青岛国恩科技股份有限公司（股票代码：002768，简称"国恩股份"）于2026年1月30日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。公司拟在12个月内，以不超过10亿元人民币或等值外币的额度开展外汇套期保值业务，以应对海外业务扩张带来的汇率波动风险，提升财务稳健性。

业务概况与规模

随着公司及控股子公司海外业务的持续拓展，日常经营及投融资活动中的本外币收付汇需求显著增加。为降低汇率波动对经营业绩的潜在影响，公司计划通过外汇套期保值工具锁定汇率风险，提高外汇资金使用效率。

根据公告，本次外汇套期保值业务的核心要素如下：

项目

具体内容

业务额度

不超过10亿元人民币或等值外币，额度可循环滚动使用

保证金规模

不超过1亿元人民币或等值外币

业务期限

自董事会审议通过之日起12个月

交易方式

远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等

合作机构

经政府部门批准、具有外汇衍生品业务经营资质的银行等金融机构

资金来源

公司自有或自筹资金，不涉及募集资金

风险控制与合规保障

国恩股份强调，本次外汇套期保值业务将严格以正常生产经营为基础，以具体业务为依托，不进行投机性、套利性交易。为防范潜在风险，公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》及相关内控制度，从多维度构建风险防控体系：

操作规范：明确业务审批权限、操作流程及信息披露要求，配备专职人员负责业务执行与跟踪。

风险监控：密切跟踪外汇市场动态及合约公允价值变动，定期评估风险敞口，异常情况及时上报并启动应急措施。

内部监督：审计稽核部将定期对业务合规性进行监督检查，确保制度有效执行。

风险提示

尽管公司已建立风险防控机制，外汇套期保值业务仍可能面临以下风险：

汇率波动风险：若实际收付汇时汇率与锁定汇率偏离较大，可能产生汇兑损失；

内部控制风险：业务操作专业性较强，存在因内控制度不完善导致的操作风险；

收付款预测风险：客户或供应商调整订单可能导致收付款预测偏差，引发汇兑风险；

履约风险：合作金融机构若出现重大风险，可能导致合约无法正常履约。

审议程序与会计处理

该议案已通过公司第五届董事会审计委员会2026年第二次会议及第五届董事会第十七次会议审议，无需提交股东大会审议。公司将依据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》等规定，对相关业务进行会计核算与信息披露。

国恩股份表示，开展外汇套期保值业务是公司应对汇率波动、优化财务结构的重要举措，有助于增强经营稳定性，符合公司及全体股东的长远利益。